武汉金运激光股份有限公司董事会

关于2011 年度内部控制的自我评价报告



武汉金运激光股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会按照《公
司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制
基本规范》（财会[2008]7 号）等有关法律法规的相关要求，对公司 2011 年度内
部控制情况进行了检查，在查阅了公司的各项内控管理制度，了解公司及子公司
有关部门在内部控制实施工作的基础上，对公司的内部控制情况进行了评价。现
将公司2011年度内部控制情况报告如下：

一、公司的基本情况

武汉金运激光股份有限公司，（以下简称“本公司”或“公司”）原名武汉金运
激光设备制造有限公司。经武汉市工商行政管理局核准，成立于2005年3月11
日，领取企业法人营业执照，法定代表人：梁伟。注册资本为100万元，其中：
梁伟出资人民币90万元，持有公司90%的股权；易淑梅和王玉才各出资人民币
5万元，各持有公司5%的股权。
2005年11月，公司增加注册资本400万元，由梁伟全额认缴。增资后，公
司的注册资本变更为500万元。
2008年5月，公司增加注册资本500万元，由梁伟全额认缴。增资后，公
司的注册资本变更为1,000万元。
2009年4月经股东会决议，以经审计确认的截止2008年12月31日的母公
司净资产32,004,728.66元中26,000,000.00元折为股份公司的股本总额，每股面
值人民币1元，余额6,004,728.66元转作公司资本公积，各股东持股比例保持不
变，变更后的注册资本为26,000,000.00元。2009年6月3日,公司经武汉市工商
行政管理局批准,领取了注册号为420100000084853的营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]656号文《关于核准武汉金运激
光股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，本公司于
2011年5月16日公开发行人民币普通股（A股）900万股，股票面值为人民币
1.00元，共计人民币9,000,000.00元。公开发行股票后的注册资本为35,000,000.00


元。

公司经营范围：光机电系列激光设备、激光器的研制、生产、销售及技术服
务；数控系统及软件的开发、销售及技术服务；电源系统的开发；数控设备、电
源设备的销售及技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口业务（不含国
家禁止或限制进出口的货物或技术）；（国家有专项规定的项目经审批后方可经
营）。

二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则

（一）公司内部控制制度的目标

1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，
保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促
进企业实现发展战略。

2、规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确
和完整。

3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现纠正
错误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。

4、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的
贯彻执行。

（二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则

1、内部控制制度遵循适应性原则，符合国家有关法律、行政法规、部门规
章和规范性文件的规定，与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相
适应，并随着情况的变化及时加以调整。

2、内部控制遵循全面性原则，涵盖公司各项经济业务及相关岗位，贯穿决
策、执行和监督的全过程。

3、内部控制遵循重要性原则，在全面控制的基础上，关注重要业务事项和
高风险领域。

4、内部控制遵循制衡性原则，在治理结构、机构设置及权责分配、业务流
程等方面形成相互制约、相互监督的机制，同时兼顾运营效率。

5、内部控制遵循成本效益原则，权衡实施成本与预期效益，以适当的成本
实现有效控制。


6、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的
权力。
三、公司内部控制体系建立健全情况
（一）内部控制环境
1、法人治理结构
公司已经按照《公司法》、《上市公司治理准则》和有关监管要求及《公司
章程》的规定，设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、
执行机构和监督机构。公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互
制衡、权责明确的原则，建立健全了公司的法人治理结构。公司制定了《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、
董事会下设各委员工作细则、《总经理工作细则》，明确决策、执行、监督等方面
的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，促进治理结构及各司各就其
职、规范运作。
2、公司内部组织结构
公司根据经营管理的需要，吸取先进企业管理经验，结合自身特点，设立了
适合公司经营的组织机构。





薪酬和考核委员会



财务负责人

深圳分公司

副总经理

审计部

证
券
部

财
务
中
心

人
力
资
源
部

总
经
理
办
公
室

营
销
中
心

生
产
中
心

研
发
中
心

审计委员会

董事会秘书

总经理

监事会

董事会

股东大会

3、人力资源政策

公司在人力资源的招聘、配置、薪酬福利、培训、绩效管理、晋升、职业规
划等各方面均建立了较为完备的管理体系，并按照国家相关法律法规给员工缴纳
社会保险和住房公积金。通过公司企业文化的培养与落实以及有效的激励措施，
激发员工的工作热情，确保公司的经营目标和员工个人发展目标的实现，为公司
的可持续发展奠定坚实的基础。

4、企业文化

本公司注重加强企业文化建设，将“品质造就实力，专业打造品牌”的经营
理念充分运用生产经营中，从而树立公司市场形像，建立社会责任。

公司高层管理人员将“团结 创新 诚信 服务”作为自己工作宗旨，认真履行
岗位职责，积极在企业文化建设中发挥主导作用。

公司编制了《员工手册》，认真落实岗位职责制，培育积极向上的价值观和


社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管
理理念，强化风险意识。

（二）风险评估与管理

公司已经建立了较为完善的风险评估体系和风险控制体系，各领导层在制定
年度经营计划时，分析当前的形势与可能面对的困难，识别与分析可能影响企业
发展的风险因素，并要求在经营计划执行中进行阶段性分析与评估，通过风险防
范、风险转移及风险排除等方法，将风险控制在可承受的范围内。对重大投资进
行决策时，充分对项目进行论证及可行性研究，分析风险并提出防范应对措施。

（三）控制活动

本公司充分认识到良好、完善的控制措施对消除风险、实现经营目标的重要
性。本公司能够结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发
现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

本公司的控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系
统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

1、控制措施

（1）不相容职务分离控制

本公司对于各项业务流程中所涉及的相容职务进行了必要的分析和梳理，并
实施了相应的分离措施，形成在各项业务的分工及流程上各施其职、各负其责、
相互制约的工作机制。

本公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，在采购、销售、财务管理
环节均进行了职责划分。例如，销售管理部根据客户订单下达生产通知单，由仓
库根据生产部门制定的原材料需求和原材料库存情况，填写采购申请单。采购部
门负责审核并签发采购订单实施原材料采购，仓库管理部门主要负责已送检合格
的原材料验收、办理相应的入库手续以及实物的保管，会计人员负责采购凭证的
审核和采购款项的结算及记录。又如销售环节中的职责划分，本公司的销售业务
涉及到营销中心、销售管理部、财务部、客服中心等。首先由营销中心与客户签
订合同，销售管理部负责审核合同并做出下达生产通知单，设备送达到客户所在
地，由客服中心安排人员进行设备安装和培训并直接进行电话回访。当销售确认
时，财务部根据客户签字确认的培训单进行确认收入和开具发票，营销中心负责


收款，财务部则根据客户汇款情况发放设备运行的密码，促进客户按时汇款；客
服中心负责收集客户跟踪设备后期使用情况，并安排人员上门服务。对销售人员
业绩考核由财务部提供资料，由营销中心和财务部按规定进行考核。通过上述职
责划分，在采购、销售、保管等过程中，授权与执行、考核与基础资料的提供、
保管实物与调拨实物都由不同部门来执行，有效地防止了各环节的舞弊和不当行
为的发生。

（2）授权审批控制

本公司在交易授权商上根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的授
权审批方式。对于经常发生的销售业务、采购业务、正常业务的费用报销等采用
职能部门和分管领导审批，对于非常规性交易，如对外投资、发行股票、资产重
组、转让股权、担保、关联交易等重大事项需经董事会、股东大会决议通过后方
可执行。

（3）凭证与记录控制

本公司在经营管理中普遍地使用了计算机技术，以保证采购、生产、销售、
财务管理等各环节的记录和凭证金额准确性，以及各环节的信息有效联系。利用
各相关部门的互相审核，基本上杜绝了不合格凭证的流入。从财务方面来看，会
计电算化的应用，以及各种制度和规章的执行，保证了会计凭证和记录的准确性
和可靠性。

（4）独立稽核

本公司不会定期对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行专项稽核，不
仅包括通常在企业采用的凭证审核、各种账目的核对、实物资产的盘点等，还包
括由各职能部门组成的联合审计小组对采购和销售等生产经营环节进行的检查。
在采购环节，由物探部、品质检查部门以及财务部组成的稽核小组对供应商的产
品质量、性能、价格等诸多方面的情况调查、研究，以确定采购供应关系；在销
售环节，由销管部门、结算部门等组成的稽核小组对资产、销售情况以及与采购
方的往来款项进行核对，并对差异进行调查处理。

（5）财产保护控制

本公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保
管、定期盘点、账实核对等措施，并严格限制未经授权的人员接触和处置财产，


确保财产安全。对生产的管理除了加强内部管理和内部控制制度，建立专人分工
管理各项资产外，财务人员定期、不定期对公司资产进行全面盘点，并对盘点结
果进行分析和调整账面记录，保证账账、账实相符。

（6）预算控制

本公司建立并实施全面预算管理制度，明确公司内部各责任单位在预算管理
中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，通过预算将公司未来
的销售、成本、现金流量等以计划的形式具体、系统地反映出，以便有效地组织
与协调企业全部经营活动，完成公司的经营目标。

（7）运营分析控制

本公司实施运营分析控制管理，综合生产、购销、投资、筹资、财务等方面
的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，
发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。

（8）绩效考评控制

本公司建立并实施绩效考核制度，根据计划及预算目标设置考核指标体系，
对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果
作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。

2、重点实施的内部控制

（1）对外投资管理控制

公司制定了《对外投资管理制度》，明确规定了董事会、股东大会对于对外
投资的审批权限，公司的所有投资行为均严格遵循公司相关规定，履行了正常的
投资决策程序。

（2）关联交易管理控制

为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司制定
了《关联交易管理制度》，对关联交易的认定、审核以及决策、审批权限、表决
等做了明确规定。《公司章程》也对关联交易进行了相关规定，公司内部在进行
关联交易活动时均能遵守《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定执行。

（3）募集资金使用管理控制

为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，公司制定了《募集资
金管理制度》，对募集资金的存储、使用、变更、管理与监督等内容进行了明确


的规定。公司 2011年度的募集资金存放和使用均符合《首次公开发行股票并在
创业板上市管理暂行办法》、《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司
规范运作指引》等有关法律、法规的规定，并按照公司制定的《募集资金专户存
储与使用管理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更
募集资金用途以及违规使用募集资金的情形。

（4）对子公司的内部控制

为加强对子公司的管理，确保子公司规范、高效、有序地运作，公司制定了
《子公司管理制度》，根据制度规定，公司向子公司委派各主要高级管理人员；
公司各职能部门对子公司的对口部门进行指导及监督；公司要求子公司执行与公
司统一的《财务管理制度》、《信息披露管理制度》等。同时，公司建立了对各子
公司的绩效综合考评体系，有效地对子公司进行管理。

（5）信息披露管理

公司建立了较严格的信息披露制度，已按照《公司法》、《证券法》等国家有
关法律法规及《证券交易所股票上市规则》、《公开发行股票公司信息披露内容与
格式准则》的有关要求，明确了公司信息披露的基本规则、内容、程序、披露流
程、披露权限和责任的划分以及相应的保密措施。

四、公司内部控制制度有效性的自我评估

本公司董事会认为，本公司结合自身的经营特点和风险因素，建立了较为完
善的法人治理结构和健全的内部控制制度，符合国家有关法律、法规和证券监管
部门的要求。公司内部控制制度具有较强的针对性、合理性和有效性，并且得到
了较好的贯彻和执行，在公司经营的采购、生产、销售等各个关键环节、关联交
易、对外投资、募集资金使用、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能
够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,对公司各项业务活动的健康运
行和经营风险的控制提供保证。2011 年度未发现公司存在内部控制设计和执行
的重大缺陷，随着公司的不断发展、业务职能调整、外部环境的变化和管理要求
的提高，内部控制制度还需要不断修订和完善。



武汉金运激光股份有限公司

二O一二年三月二十八日